Compreender como diminuir a carga tributária é essencial para as empresas na área da construção civil é especialmente importante. Porém, para reduzir a carga tributária, é crucial que as empresas se organizem com responsabilidade. Escolher o regime tributário mais apropriado, aproveitar os incentivos fiscais, considerar o uso de um sistema de gestão, terceirizar processos contábeis e fiscais são algumas das medidas que podem ser tomadas para aliviar essas obrigações. Existem diversas medidas que possibilitam diminuir significativamente os tributos por uma construtora. É importante analisar cuidadosamente cada uma dessas medidas com para descobrir qual é a melhor opção para a sua empresa. Ao fazer isso, você poderá aliviar as obrigações tributárias e, assim, investir mais recursos em outras áreas importantes do seu negócio.
Vamos ver essas medidas mais de perto?
Simples Nacional, Lucro Real ou Lucro Presumido, qual regime é o melhor para sua construtora?
Se você tem uma construtora, uma das primeiras decisões importantes que você precisará tomar é sobre o regime tributário que atende melhor às necessidades da sua empresa.
As opções mais comuns são o Simples Nacional, o Lucro Real e o Lucro Presumido. Mas qual deles é o melhor para sua construtora? Vamos descobrir juntos!
Antes de começarmos a analisar cada um dos regimes tributários, é importante lembrar que cada empresa é única e tem necessidades específicas. Por isso, é fundamental que você consulte um contador de confiança para avaliar sua situação e tomar a decisão mais adequada para o seu negócio.
Simples Nacional
O Simples Nacional é um regime tributário criado para simplificar o pagamento de impostos pela parte das micro e pequenas empresas. Nele, os impostos são pagos em uma guia única, gerada mensalmente. Além disso, o Simples Nacional oferece alíquotas reduzidas de impostos em relação a outros regimes tributários, o que pode ser uma vantagem para empresas com faturamento mais baixo.
No entanto, o Simples Nacional pode não ser a melhor opção para todas as construtoras, especialmente as que possuem um faturamento mais alto. Isso porque, à medida que o faturamento aumenta, as alíquotas de impostos também aumentam, o que pode acabar tornando o Simples Nacional mais oneroso do que outros regimes tributários.
Lucro Real
Já o Lucro Real é um regime tributário em que os impostos são calculados com base no lucro efetivo da empresa. Esse regime é obrigatório para empresas com faturamento acima de R$ 78 milhões por ano, mas também pode ser substituído para empresas menores que possuem despesas elevadas e, consequentemente, um lucro menor.
Uma das vantagens do Lucro Real é que as despesas da empresa são deduzidas do lucro para o cálculo dos impostos, o que pode resultar em uma redução significativa na carga tributária. No entanto, o Lucro Real também exige uma gestão mais rigorosa das finanças da empresa, já que é necessário manter uma contabilidade muito bem organizada.
Lucro Presumido
O Lucro Presumido é um regime tributário em que os impostos são calculados com base em um percentual fixo do faturamento da empresa. Esse percentual varia conforme a atividade da empresa, e pode ser de 8%, 16% ou 32%.
Assim, ele pode ser uma boa opção para empresas que possuem uma receita média e despesas não tão elevadas. Ele oferece uma carga tributária mais baixa em relação ao Lucro Real, por exemplo, e exige uma gestão financeira menos complexa do que esse regime tributário.
Ou seja, a escolha do regime tributário mais adequado para sua construtora depende de diversos fatores, como o faturamento da empresa, suas despesas, a complexidade da gestão financeira, entre outros. Lembre-se de que a escolha do regime tributário pode ter um impacto significativo no seu negócio, e por isso deve ser feito com cuidado e atenção. Com a escolha certa, você pode reduzir sua carga tributária e ter mais recursos para investir em sua empresa e garantir seu sucesso a longo prazo.
Conheça as principais categorias de tributos na construção civil:
Na construção civil, há várias categorias de tributos que as empresas precisam pagar. A seguir, vamos dar uma inspiração nas principais delas:
Imposto sobre Serviços (ISS)
O ISS é um imposto municipal que incide sobre os serviços prestados pelas empresas. Na construção civil, ele é cobrado sobre serviços como projetos, consultorias e supervisão de obras. A alíquota do ISS varia de acordo com a cidade em que a empresa está localizada, mas geralmente fica em torno de 5%.
Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL)
A CSLL é um tributo federal que incide sobre o lucro das empresas. Na construção civil, ela é paga sobre o resultado da obra, assim como o Imposto de Renda. A alíquota da CSLL também varia de acordo com o regime tributário imposto pela empresa.
PIS: Programa de Integração Social
O PIS é uma contribuição federal que incide sobre a folha de pagamento das empresas. Na construção civil, ele é pago sobre a remuneração dos trabalhadores envolvidos na obra. A alíquota do PIS varia de acordo com o tipo de empresa e com a atividade exercida.
Cofins: Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social
Cofins é uma contribuição federal que incide sobre o faturamento das empresas. Na construção civil, ela é paga sobre o resultado da obra, ou seja, a diferença entre o valor de venda do imóvel e o custo de construção. A alíquota da Cofins varia de acordo com o regime tributário imposto pela empresa.
IRPJ: Imposto de Renda de Pessoa Jurídica
O IRPJ é um imposto federal que incide sobre o lucro das empresas. Na construção civil, ele é pago sobre o resultado da obra, assim como a Cofins e a CSLL. A alíquota do IRPJ varia de acordo com o regime tributário adotado pela empresa.
INSS: Instituto Nacional do Seguro Social
O INSS é uma contribuição federal que incide sobre a folha de pagamento das empresas. Na construção civil, ele é pago sobre a remuneração dos trabalhadores envolvidos na obra. A alíquota do INSS varia de acordo com o salário dos trabalhadores e com o tipo de obra.
Taxas de aprovação para obras
Além dos impostos e contribuições mencionados acima, as empresas da construção civil também precisam pagar taxas de aprovação para obter licenças e autorizações de órgãos públicos, como prefeituras, bombeiros e vigilância sanitária. Essas taxas variam de acordo com a cidade e com o tipo de obra.
A importância do cumprimento dos prazos e dos benefícios fiscais
Um ponto crucial para reduzir impostos na construção civil é o cumprimento dos prazos de pagamentos e declarações. Quando as obrigações fiscais são cumpridas dentro do prazo estabelecido, a empresa evita multas e juros, o que acaba diminuindo os gastos com impostos.
Além disso, cumprir as obrigações fiscais dentro do prazo é fundamental para evitar problemas com a Receita Federal. A empresa que não cumpre as suas obrigações fiscais pode ser multada e até mesmo ter o seu funcionamento interrompido, o que pode ser muito prejudicial para o negócio.
Outra forma de reduzir os gastos com impostos na construção civil é aproveitar os benefícios fiscais oferecidos pelo governo. Existem diversas formas de conseguir reduções de impostos, como, por exemplo, através da utilização de incentivos fiscais para a realização de investimentos em tecnologia e inovação.
Além disso, é importante ficar atento às mudanças na legislação tributária. A cada ano, o governo pode mudar as regras do jogo, o que pode afetar diretamente a carga tributária das empresas. Por isso, é fundamental estar sempre atualizado e buscar orientação de um contador ou advogado especializado em tributos.
E como diminuir os impostos por uma construra?
Compreender como diminuir a carga tributária é essencial para as empresas brasileiras, e na área da construção civil isso é particularmente importante.
Dessa forma, é crucial que as empresas se organizem adequadamente. Escolher o regime tributário mais apropriado, aproveitar os incentivos fiscais, considerar o uso de um sistema de gestão, terceirizar processos contábeis e fiscais são algumas das medidas que podem ser tomadas para aliviar essas obrigações.
Ao escolher o regime tributário mais adequado para sua empresa, é possível reduzir a carga tributária. Além disso, é importante estar atento aos incentivos fiscais disponíveis, que podem ser aproveitados para reduzir os impostos.
Utilizar um sistema de gestão também pode ser uma excelente opção para a empresa, pois ajuda a manter todas as informações em um só lugar, facilitando o gerenciamento dos dados fiscais e contábeis.
Além disso, terceirizar processos contábeis e fiscais pode ser uma medida inteligente, pois permite que a empresa tenha acesso a profissionais especializados sem ter que arcar com custos adicionais. E sim, contar com apoio profissional é fundamental nesse processo!
Afinal, é importante analisar cada uma dessas medidas com cuidado para descobrir qual é a melhor opção para a sua empresa. E somente um profissional contábil poderá aliviar as obrigações tributárias e, assim, te ajudar a investir mais recursos em outras áreas importantes do seu negócio.
Dessa forma, diminuir impostos na construção civil é totalmente possível e pode ser alcançado através do cumprimento das obrigações fiscais dentro do prazo estabelecido, do aproveitamento dos benefícios fiscais oferecidos pelo governo e do conhecimento da legislação tributária atualizada.
E não se esqueça! Cada real economizado com impostos é um real a mais no seu bolso, o que pode fazer toda a diferença para o sucesso da sua construtora!
Contabilidade Para Engenheiros: Autônomo ou Empresa? Qual a melhor solução?
Conclusão:
A construção civil é uma das áreas mais importantes e movimentadas da economia, porém, a carga tributária muitas vezes se torna um grande obstáculo para as empresas do setor. Por isso, é importante que as construtoras busquem estratégias para diminuir seus impostos, seja através de planejamento tributário ou aproveitando incentivos fiscais oferecidos pelo governo.
Além disso, contar com uma contabilidade especializada é fundamental para garantir que a empresa esteja conforme as leis fiscais e, ao mesmo tempo, identificar oportunidades de economia.
Nesse momento, nós podemos ajudar!
A RT Count possui profissionais capacitados e experientes na área da construção civil, oferecendo serviços personalizados e soluções efetivas para reduzir a carga tributária da sua empresa.
Entre em contato conosco utilizando as informações disponibilizadas em nosso website. Caso você prefira, você pode utilizar a ferramenta de chat exclusiva em nosso site, elas se encontram localizadas nos cantos inferiores.
Estamos apenas te esperando.
