Os impostos podem ser uma grande fonte de estresse para muitas pessoas, mas, com um planejamento tributário adequado, você poderá reduzir sua carga tributária ou obter um reembolso maior e assim verá que na verdade, os impostos não precisam causar tanta dor de cabeça assim. Em média, os tributos comprometem cerca de 1/3 das receitas da empresa, por isso é necessário olhar com muita atenção para o Planejamento Tributário e a sua função estratégica na preservação das empresas, sejam elas pequenas, médias, ou de grande porte. Hoje nós vamos te mostrar a relevância do planejamento tributário para a saudade da sua empresa!
Sem uma visão adequada, muitos contribuintes perdem potenciais benefícios fiscais e pagam mais do que o necessário, o que impacta diretamente na lucratividade do negócio. Um planejamento tributário cuidadoso é vital para qualquer estratégia de gestão de gestão, pois ele pode te ajudar a economizar para um fundo de aposentadoria, expandir seu pequeno negócio, maximizar sua renda e até mesmo te proteger de penalidades legais, entre outras vantagens. Continue lendo para saber o que o planejamento tributário envolve, seus benefícios potenciais e como começar.
O que é um planejamento tributário?
Entender o que é planejamento tributário é um dos aspectos mais importantes do planejamento financeiro. É uma prática em que se analisa sua situação financeira com base no ponto de vista da eficiência tributária para investir e utilizar os recursos de forma otimizada. Planejamento tributário significa redução da responsabilidade tributária por meio de isenções, deduções e benefícios.
Importante ressaltar que estamos falando da aplicação de práticas legais para diminuir a incidência da carga tributária por meio da adoção anual de algum sistema de tributação (Simples Nacional, Lucro Presumido, Lucro Real etc.).
Se a carga de tributos é muito alta, precisamos tomar decisões e escolhas legais que vão impactar na forma de pagar os tributos e nos valores recolhidos.
O planejamento tributário permite, além da redução de tributos, o adiamento do pagamento sem ocorrência de multas e a incidência do seu fato gerador, ou seja, a obrigação do pagamento de determinado tributo.
Tipos de planejamento tributário:
Planejamento Operacional
Podemos considerar o planejamento operacional como um planejamento de curto prazo. Elaborado para períodos de 3 a 6 meses, tem como objetivo a conformidade com a lei para cumprir as obrigações da empresa, através da escrituração e o pagamento dos tributos dentro do prazo.
Por isso, é tão importante mapear processos e estabelecer rotinas de execução, acompanhamento, análise e até mesmo arquivamento. Definindo as responsabilidades de cada pessoa envolvida no processo.
Planejamento Estratégico
O planejamento estratégico é o processo onde são definidos os resultados esperados a longo prazo, devendo ser elaborado para o período de 5 a 10 anos, levando em consideração a projeção do futuro do negócio, e contribui para a definição da visão, missão, e valores da organização.
Uma das características dele são as revisões constantes, já que estamos tratando de um planejamento longo que precisa de cuidados para não se tornar obsoleto.
É levado em consideração os fatores internos e externos à empresa, pensando na melhor alocação dos recursos de forma que resultem em benefícios para o negócio. Nesse planejamento, por exemplo, é onde se define o tipo de regime tributário que será mais adequado para o enquadramento da empresa, através de métodos como: localização, estrutura de capital e ramo do negócio.
Planejamento Tático
Trata-se do planejamento de médio prazo, onde deve ser feito de 1 a 3 anos. No planejamento tático temos uma visão global da organização utilizada no planejamento estratégico.
Todos os setores envolvidos com o planejamento operacional precisam entender os seus objetivos, para que o planejamento tributário seja bem executado.
O planejamento estratégico elabora as decisões e projeções para a empresa como um todo, e o tático traduz esses planos para cada setor.
Por que o planejamento tributário é tão relevante para a saúde da sua empresa?
O planejamento tributário tem um papel fundamental na superação do custo de vida e na maximização dos retornos do valor do investimento. Dar início ao planejamento tributário mais cedo permite que a empresa coloque mais estratégias para maximizar a economia tributária e garantir que a lucratividade e saúde financeira do negócio não sejam atingidas.
Os principais benefícios do planejamento empresarial estão incluídos na definição acima. Você minimizará o que deve a receita federal. A longo prazo, isso ajuda sua empresa a atingir suas metas financeiras com mais facilidade. Aqui está um breve resumo de alguns dos benefícios que um bom planejamento vai te oferecer:
- Maior controle sobre pagamentos
- Redução de alíquotas
- Redução de notas fiscais
- Benefício total dos créditos fiscais
- Uso da legislação de isenção de impostos
- Controle sobre os prazos de pagamento
É importante lembrar que a regularização tributária está constantemente em mudança, portanto, você deve revisar sua estratégia com frequência para garantir que está usando todas as possibilidades disponíveis.
De forma mais direta e detalhada os principais benefícios de ter um planejamento tributário como aliado é:
Redução de gastos e evitar pagamentos desnecessários
Segundo o IBGE (2020), 95% das empresas pagam tributos indevidamente. Esse número tão elevado de empresas que pagam tributos indevidos, acontece por falta de planejamento tributário e do excesso de burocracia e de normas tributárias existentes hoje no Brasil.
Por isso, podemos afirmar que é inviável para uma empresa que pretende se manter competitiva no mercado, iniciar o ano sem um bom planejamento tributário em mãos.
Uma nova área ou ferramenta de gerenciamento estratégico
Muitas empresas não possuem a capacidade analítica e o conhecimento de entender que em alguns casos, uma mudança do Simples Nacional para o Lucro Presumido, por exemplo, pode mudar o rumo do negócio.
O ideal é que toda empresa entenda que esse trabalho não pode ficar restrito ao início ou fim de ano, é preciso fazer essa revisão pelo menos a cada seis meses ou sempre que houver uma alteração no faturamento da empresa.
Dessa forma, ter um parceiro que consiga entregar um acompanhamento de perto da realidade do negócio e fornecer relatórios que facilitem a tomada de decisão, é o caminho ideal.
Maior controle do fluxo de caixa
Ter um fluxo de caixa previsível e controlado é o sonho de qualquer empreendedor, não é mesmo?
A execução e o acompanhamento do planejamento tributário vão impactar diretamente no seu fluxo de caixa, pois durante o estudo realizado para a estruturação do plano, um dos métodos de avaliação é a receita da empresa.
Ser tributado de acordo com a faixa de receita e recebimento da empresa, certamente trará mais equilíbrio para o seu fluxo de caixa.
Previsibilidade dos tributos a pagar
Ter previsibilidade significa ter toda a situação tributária e financeira da sua empresa sob controle.
Por mais que a sua empresa saiba e entenda o regime tributário atual ou conheça a atividade enquadrada, a tributação pode está onerando demais o seu caixa e tirando a previsibilidade dele.
A principal característica do planejamento tributário é propor uma tributação menos onerosa e previsível. Um planejamento, no geral, é sobre propor soluções para desafios futuros, mapear e preparar a jornada.
O melhor dos cenários desse planejamento é quando o pagamento de um tributo consegue ser evitado. Dessa forma, você impede o fato gerador e não há no que se falar de obrigação tributária.
Conclusão:
Ao final deste artigo você entendeu que existem formas de mensurar os riscos no âmbito tributário, inclusive por meio de ferramentas já presentes no sistema, como o planejamento tributário.
Se você estiver pronto para maximizar seus ganhos e minimizar sua responsabilidade fiscal, considere conversar com nossos especialistas, nós podemos ajudar a reduzir o estresse relacionado a impostos e criar um plano que atenda às suas necessidades. Com a ajuda de nossos especialistas fiscais, você pode trabalhar em direção aos seus objetivos financeiros com confiança. Entre em contato conosco e saiba como podemos te ajudar!
