Neste artigo você vai aprender mais sobre o regime de caixa e conhecer as vantagens para o seu negócio e conhecer sua importância para o crescimento da sua empresa. Você ainda não ouviu falar no regime de caixa e não sabe do que se trata? Então vem com a gente!
Todas as movimentações financeiras de uma empresa geram um lançamento contábil, sendo uma entrada ou uma saída. Cada um desses lançamentos é registrado pelo financeiro e pela contabilidade da empresa, de acordo com o tipo de regime que a empresa adotar.
O regime de caixa é baseado nas movimentações da sua empresa. Essencialmente, ele rastreia quando o dinheiro entra e quando sai. Sendo assim, este é um método usado na contabilidade, em que as movimentações financeiras são contabilizadas somente quando entram ou saem de caixa.
Parece complicado? Trata-se de um dos regimes mais simples do mundo da contabilidade.
Pense comigo: você registra as receitas apenas quando recebe o dinheiro dos clientes e as despesas são registradas quando você realmente efetua os pagamentos. Simples assim.
No entanto, esse modelo é mais voltado para empresas que trabalham com vendas a prazo.
E para que serve o regime de caixa?
Este regime serve para que você possa analisar a geração de caixa do seu negócio e acompanhar sua situação financeira. Sabendo que o acompanhamento financeiro da sua empresa é essencial, você entende que este regime é de suma importância neste processo.
Isso porque ele permite prever a capacidade de você realizar uma compra parcelada, realizar um investimento em seu negócio e tomar decisões mais assertivas.
O regime de caixa vem acompanhado do fluxo de caixa do seu negócio, então é necessário que você pense nele como um extrato bancário. Sendo assim, é importante manter todos os valores organizados, pois a tributação será realizada em cima desse controle.
Quais empresas podem optar por este regime?
Micro e pequenas empresas, empresas que se encaixam no Lucro Presumido e no Simples nacional, são as empresas que podem adotar este regime. Não só ele, mas também o regime de competência.
Já as empresas do Lucro Real são obrigadas a tributarem suas receitas somente pelo regime de competência.
É importante que você saiba que o regime pelo qual você optou será válido durante todo o ano-calendário. Sendo assim, você não vai poder mudar o regime antes do fim de ano, quando é necessário realizar novamente o processo de escolha de regime para o ano seguinte.
Conseguiu compreender? Esta regra visa a padronização e facilitação da tributação, tanto para você como empresa, quanto para o fisco.
Entendendo como o regime de caixa pode influenciar a gestão financeira do seu negócio
O regime de caixa é o que vai permitir que você mantenha um olhar mais próximo ao seu fluxo de caixa, o que vai impactar no seu conhecimento sobre o financeiro como um todo.
Importante ressaltar que quando você escolhe adotar o regime de caixa em sua empresa, você paga os impostos apenas no momento de recebimento do pagamento, isto é, você é tributado pelo valor em caixa no mês.
Por exemplo, se você trabalha com vendas a prazo ou com datas de pagamento diferentes às datas de venda, ele é um ótimo regime para você.
Não só isso, o regime de caixa é necessário até mesmo para a elaboração do DFC, o documento de Demonstração de Fluxo de Caixa. Lembrando que este demonstrativo é muito importante, para impedir que a empresa duplique o pagamento de impostos.
E nunca é demais salientar que, com o regime de caixa, sua empresa vai evitar situações como o pagamento de tributo sobre uma venda da qual você nem mesmo recebeu os valores. Já parou pra pensar nisso?
Para facilitar seu entendimento, vamos conhecer as vantagens e desvantagens, confira!
Vantagens:
- Facilidade: não existe uma necessidade de ter ampla experiência em contabilidade para realizar o controle financeiro com regime de caixa.
- Precisão: através dele você entende quanto dinheiro tem em caixa, contribuindo na capacidade de pagar as dívidas de curto prazo.
- Tributação simples: pois o regime favorece negócios que vendem à prazo ou com prestação de serviço, permitindo que se pague o imposto devido apenas quando o dinheiro do cliente cair na conta e não quando a nota fiscal for emitida.
Desvantagens:
- Visão operacional: ele não permite medir o resultado operacional da empresa.
- Dificuldade em grandes operações: para empresas com um alto volume de transações, a contabilização de todas elas, incluindo sua categorização fica mais complicado.
Existe alternativa para o regime de caixa?
Sim, é o regime de competências. Porém, no caso deste regime, as receitas e despesas são contabilizadas quando ocorrem, independente se haverá o pagamento agora ou depois e assim você é tributado de acordo com a emissão da nota fiscal.
Esse é um modelo muito mais complexo, por isso, só é recomendado para grandes empresas. Porém, cabe ressaltar que entre suas vantagens estão uma facilidade maior em acompanhar os investimentos da empresa de forma mais simples, visto que as movimentações já constam no balanço.
Quais cuidados deve tomar quem opta pelo regime de caixa?
Por mais que o regime de caixa seja simples, alguns cuidados devem ser tomados. É importante que você registre todas as entradas e saídas do caixa de sua empresa para manter o controle das finanças.
Outro cuidado que deve ser tomado é lembrar que, no regime de caixa. As despesas devem ser descontadas apenas no momento em que o dinheiro sair efetivamente do caixa para que não haja confusão na hora da tributação.
Conclusão
Embora seja um sistema fácil de compreender — e por isso é o preferido de micros e pequenos empreendedores. Sua aplicação precisa do máximo possível de atenção para evitar que erros sejam cometidos.
Também é importante que você realize um estudo do seu negócio, pois cada empresa possui necessidades diferentes. Apenas uma análise profissional vai conseguir apontar qual regime é o melhor para a sua empresa e neste momento não há nada melhor do que contar com profissionais qualificados.
Aqui na RTCOUNT nós temos um time especializado para atender o seu negócio de acordo com as características dele. Respeitar as necessidades de cada negócio é fundamental para a garantia de grandes resultados.
