Entenda como funciona o cálculo e gestão de impostos e como manter esses aspectos impecáveis em sua PME!
Mantenha seu negócio em máxima conformidade compreendendo o cálculo e gestão de impostos
Buscar formas de simplificar o dia a dia da sua empresa, cumprir com todas as responsabilidades e focar no crescimento exponencial do negócio são aspectos cruciais, mas nem tão simples de colocar em prática.
Afinal, o funcionamento de um negócio é composto por diversos processos, obrigações e detalhes que são determinantes para o alcance do sucesso.
Nesse cenário, o conhecimento é um grande aliado de todo empresário, visto que, sabendo como lidar com cada situação, torna-se mais simples manter tudo em dia e funcionando eficientemente.
Por isso, quando falamos dos aspectos mais complexos de uma empresa, como questões fiscais e os impostos, ter conhecimento sobre o assunto é imprescindível.
Sabendo disso, ao longo deste artigo, vamos te auxiliar com essa questão. Dessa forma, mostraremos os principais pontos que você precisa saber sobre o cálculo e a gestão de impostos, viabilizando que você mantenha uma carga tributária enxuta e uma gestão impecável.
Cálculo e gestão de impostos – como funcionam?
É de conhecimento comum que todas as empresas têm responsabilidades fiscais, tributárias, contábeis e financeiras para cumprir, dentre elas, o cálculo e gestão de impostos.
Sendo assim, a grande questão quando falamos sobre esse assunto é como garantir que todos os pontos necessários estejam em dia no seu negócio, evitando:
- Multas;
- Sanções;
- Problemas fiscais;
- Problemas financeiros; entre outros.
Entretanto, o cálculo e gestão de impostos de cada negócio irá variar de acordo com o regime tributário em que a empresa está enquadrada, podendo ser os seguintes:
- Lucro Real;
- Lucro Presumido;
- Simples Nacional.
Cada um dos regimes funciona de forma diferente, o que impacta no cálculo que é realizado para os impostos e na forma mais adequada para geri-los.
Para evidenciar de forma clara todos os principais pontos sobre o cálculo e gestão de impostos, vamos falar sobre o processo do cálculo e de gestão de forma separada, apresentando mais detalhes sobre o funcionamento dos regimes tributários.
Cálculo de impostos
Como mencionamos anteriormente, o cálculo de impostos da sua PME vai depender do regime tributário em que ela está enquadrada.
Por isso, o enquadramento tributário adequado é um fator crucial para as finanças e conformidade da sua empresa, evitando carga tributária excessiva e outros problemas extremamente prejudiciais.
Dessa forma, vamos apresentar as principais características dos regimes de tributação e a forma como o cálculo de impostos funciona em cada um deles.
Lucro Real
O Lucro Real não é um regime viável para PMEs, visto que é voltado para grandes empresas, por isso, empresas com faturamento maior que R$ 78 milhões ao ano estão automaticamente enquadradas nesse regime.
Esse é o regime conhecido como mais complexo, pois o cálculo de impostos tem como base o que a empresa, de fato, lucrou em um determinado período de tempo.
Logo, é necessária uma apuração minuciosa dos lucros da empresa, que serão base para os impostos que deverão ser pagos, trimestralmente ou anualmente.
Lucro Presumido
O Lucro Presumido tem limite de faturamento de até R$ 78 milhões e funciona com tabelas fixas para o IRPJ e CSLL.
Esse regime tem o cálculo de impostos com base no que se presume que a empresa lucrou em um determinado período de tempo.
Ou seja, se a sua empresa lucrar mais do que foi presumido, acaba sendo muito vantajoso, entretanto, é preciso cuidado para que a situação inversa não ocorra.
Simples Nacional
Por fim, o Simples Nacional é conhecido como o mais simplificado dentre os três.
É voltado para micro e pequenas empresas, tendo um limite de faturamento de até R$ 4,8 milhões ao ano.
O maior motivo para que seja considerado mais simples é a unificação dos impostos em uma única guia, chamada DAS – Documento de Arrecadação do Simples Nacional, o que viabiliza o pagamento dos impostos de uma só vez.
O cálculo de impostos do DAS é feito com base no faturamento anual.
Para te auxiliar com o enquadramento tributário adequado, separamos um vídeo do nosso canal para você conferir:
Impostos pagos por uma PME
Para fechar a questão específica do cálculo de impostos, preparamos um checklist com os principais impostos pagos por uma PME:
- IRPJ;
- CSLL;
- PIS;
- COFINS;
- IPI;
- ICMS
- ISS; entre outros.
É essencial ter o suporte de especialistas para a verificação de impostos específicos em relação à atividade que seu negócio realiza, mas falaremos mais sobre isso nos tópicos a seguir.
Gestão de impostos
Tendo falado sobre o cálculo, vamos para a gestão de impostos, que é um ponto fundamental para que você não tenha carga tributária excessiva ou qualquer problema tributário.
A gestão de impostos nada mais é do que o controle, análise, aplicação de estratégias e acompanhamento de toda a questão dos impostos da sua PME.
E para que isso seja feito de forma eficiente, alguns aspectos são fundamentais, por isso, falaremos sobre os principais a seguir.
Planejamento tributário
O planejamento tributário é um aspecto crucial para uma gestão de impostos, visto que é o responsável por garantir o enquadramento adequado para sua empresa.
Além disso, por meio dele é possível identificar quais benefícios fiscais podem ser aproveitados, formas de reduzir impostos, entre outros fatores importantes.
Isso porque é nele que serão analisadas as especificidades da sua PME com o objetivo de identificar qual dos regimes melhor se adequa, com vantagens e menor carga tributária.
E nós temos um artigo especialmente sobre isso, que você pode conferir quando finalizar esse.
Como Fazer Um Planejamento Tributário Eficiente?
Organização de prazos
A organização de prazos é um fator importante não só para o cálculo e gestão de impostos, mas para todas as contas a pagar da sua PME.
Dessa forma, é crucial verificar os prazos de apuração, novamente, de acordo com o regime de tributação do seu negócio.
Fazer uso de uma planilha ou sistema para gerir os prazos adequadamente pode ser uma possibilidade efetiva para que você não tenha problemas com essa questão.
Análise tributária
Não temos como falar de cálculo e gestão de impostos sem falar da análise tributária.
Isso porque ela engloba diversos pontos importantes, dentre eles:
- O planejamento tributário;
- A verificação de crédito tributário;
- O aproveitamento de benefícios fiscais;
- Possibilidade de elisão fiscal; entre outros.
Entretanto, para garantir uma análise precisa e que mantenha o cálculo e gestão de impostos em dia, contar com suporte contábil adequado é essencial.
Os principais erros cometidos pelos empresários no cálculo e gestão de impostos
Alguns erros colocam muitas empresas em risco quando falamos em cálculo e gestão de impostos, por isso, vamos falar sobre os três principais, de forma que você os conheça e, assim, evite-os.
Perda de prazos
A perda de prazos é algo extremamente prejudicial, visto que pode gerar impactos financeiros muito negativos à sua empresa.
Sendo assim, como mencionamos no outro tópico, é importante encontrar meios de organizar os prazos e cumpri-los em dia, e as ferramentas tecnológicas são grandes aliadas para isso.
Regime tributário inadequado
Bom, esse é um aspecto que já mencionamos neste artigo e sempre levantamos em todo artigo que trate sobre tributação, pois é, de fato, um erro comum que gera impactos muito negativos.
O regime tributário inadequado coloca sua empresa em uma posição de arcar com uma carga tributária superior à necessária, o que impacta diretamente o financeiro.
Além disso, em um regime não adequado, você lida com mais burocracias e complicações do que é realmente necessário, por isso, é essencial ter o enquadramento tributário como uma prioridade em sua empresa.
E nós separamos um artigo para te auxiliar com isso:
Enquadramento Tributário: Use-O Para Reduzir Custos Em Seu Negócio
Não contar com especialistas
O último erro muito comum que vamos abordar é não ter o suporte de especialistas.
Da mesma forma que você tem sua especialidade e consegue fazer com que sua empresa funcione e venda porque entende da atividade que é realizada, quando se trata de cálculo e gestão de impostos, é preciso contar com quem entende especificamente desse assunto.
E, nesse caso, você precisa de especialistas contábeis!
Afinal, a expertise contábil é essencial para que todos os outros erros não sejam cometidos e para que o cálculo e gestão de impostos sejam cuidados da forma adequada, promovendo o melhor para sua PME.
E quando se trata de contar com especialistas…
Conte com a RT Count!
Para ter o suporte de especialistas em cálculo e gestão de impostos para PMEs, basta contar conosco, da RT Count!
A nossa equipe é composta por profissionais altamente qualificados, experientes e preparados para oferecer as melhores soluções contábeis, de forma a garantir tudo que sua empresa precisa para funcionar distante de problemas.
Assim, você tem tranquilidade para focar nas demais atividades da sua empresa, com a certeza de ter o suporte necessário para lidar com essas questões.
Sendo assim, basta nos contatar agora mesmo!
