Entenda o funcionamento da análise tributária e o porquê de ela ser fundamental para uma carga tributária enxuta em sua PME!
Dê adeus à carga tributária excessiva, por meio de uma análise tributária precisa para o seu negócio
Você já parou para refletir se todas as decisões que você tomou, e estão em vigor atualmente em sua PME, de fato, são as mais benéficas?
Uma empresa está sempre mudando, crescendo, lidando com questões financeiras e, com isso, rever escolhas e decisões é algo essencial para manter tudo funcionando de maneira impecável.
Contudo, um erro muito comum de muitos empresários está diretamente relacionado a um ponto complexo, importante e que causa grandes impactos financeiros: a carga tributária.
Isso se deve a diversos fatores, dentre eles, o enquadramento tributário que já não é mais adequado e não é modificado, o não aproveitamento de benefícios fiscais e outras incoerências tributárias.
Esse é um cenário preocupante que você, como gestor, precisa se atentar para que não seja a realidade da sua PME, por isso, preparamos esse conteúdo para falar mais detalhadamente sobre o assunto e apresentar a solução para esse tipo de situação.
Análise tributária – o que é e como funciona?
Quando o cenário que apresentamos na introdução torna-se uma realidade em uma empresa, ou seja, as decisões no âmbito tributário já não são completamente condizentes com a realidade de um negócio, a análise tributária é o caminho para resolver essa situação.
Mas afinal, do que se trata a análise tributária?
Essa é uma ferramenta que consiste na análise completa de todos os aspectos que impactam nas decisões, carga e questões tributárias da sua empresa.
Ou seja, é uma forma de verificar se tudo está correto, evitando:
- Carga tributária alta;
- Erros tributários;
- Enquadramento tributário inadequado;
- Prejuízos financeiros; entre outros.
Dessa forma, funciona como um meio de corrigir uma situação indevida sobre a tributação da empresa, com base em decisões pautadas em dados, análises e que visam benefícios.
Existem diversas etapas que constituem uma análise tributária, por isso, vamos falar um pouco sobre as principais a seguir.
Mapeamento das especificidades da empresa
Para a realização de uma análise tributária minuciosa, a primeira etapa a ser cumprida é o mapeamento de todas as especificidades da empresa, de forma a levantar os dados e informações pertinentes.
A partir disso, torna-se possível tomar as decisões com base nos dados e na realidade da empresa, o que é fundamental para decisões benéficas e estratégicas.
Algumas das especificidades que devem ser analisadas são:
- Porte da empresa;
- Faturamento;
- Atividade realizada;
- Tipo societário;
- Regime tributário.
Quanto mais aprofundada for a análise, mais eficiente serão as decisões tomadas.
Análise dos impostos dos últimos 5 anos
Um aspecto muito importante quando falamos em análise tributária é a análise dos impostos que foram pagos nos últimos 5 anos.
Observar essas informações anteriores em relação à tributação da empresa é uma importante fonte de dados sobre pagamentos corretos ou incorretos, prejuízos tributários, impostos pagos indevidamente e assim por diante.
Com essa análise, é possível passar para o próximo tópico que vamos falar, que é justamente a resolução de possíveis problemas tidos nos últimos anos.
Recuperação de créditos tributários
A recuperação de créditos tributários torna-se possível quando, por meio da análise dos impostos dos últimos 5 anos, são identificados créditos por pagamentos superiores ao necessário e que são passíveis de recuperação.
Para isso, o processo é o seguinte:
- Identificação de créditos tributários;
- Comprovação;
- Recuperação por restituição ou compensação.
Quando a recuperação é por restituição o valor é corrigido pela taxa Selic e você pode reaver para o caixa da empresa, e já na compensação o crédito pode ser utilizado para a quitação de futuros impostos da mesma natureza.
Sendo assim, esse é um aspecto da análise tributária que corrige prejuízos financeiros para sua PME.
Aproveitamento de benefícios fiscais
A legislação tributária é complexa e costuma gerar uma alta carga tributária, contudo, existe uma forma de reduzi-la legalmente – conhecida como elisão fiscal.
Uma das formas de aplicar a elisão fiscal é o aproveitamento de benefícios fiscais, ou seja, aspectos que permitem a redução da carga tributária, previstos na lei.
O regime tributário que costuma viabilizar mais benefícios fiscais é o Lucro Real, contudo, em todo caso, é importante uma análise tributária feita por um especialista contábil, que irá analisar, dentro da realidade da sua empresa, o que pode ser aproveitado.
Enquadramento tributário adequado
Por fim, a última etapa da análise tributária que vamos analisar é o enquadramento tributário adequado.
Com base em todos os dados obtidos, levantamento da situação da empresa e verificação de quais as alternativas mais vantajosas, o enquadramento tributário adequado pode ser garantido.
Esse enquadramento pode ser o que sua empresa já tem, apenas ajustando o usufruto dos benefícios fiscais, ou você pode descobrir que um novo enquadramento é completamente necessário.
Para saber mais detalhes sobre como garantir o enquadramento tributário mais adequado, temos um artigo especialmente sobre isso, que você pode conferir ao finalizar esse aqui.
Enquadramento Tributário – Descubra Como Garantir O Melhor
Os desafios tributários nas empresas
Tendo apresentado todas as principais etapas que compõem uma análise tributária minuciosa e precisa, é importante analisarmos o cenário tributário nas empresas.
Como já mencionamos, a legislação tributária brasileira não é simples, aliás, longe disso…
Entretanto, é algo fundamental para a conformidade e pleno funcionamento de todos os negócios, logo, como gestor, é um dos seus grandes deveres lidar com isso adequadamente.
Sabemos que essa é uma situação que gera diversos desafios, sendo os principais deles:
- Se manter em dia com os prazos;
- Garantir o enquadramento adequado;
- Carga tributária excessiva;
- Não ter uma compreensão ampla sobre o assunto;
- Impactos financeiros negativos;
- Não ter suporte contábil especializado.
E é justamente por todos esses pontos que ter uma análise tributária minuciosa em seu negócio é importante, para que todas as etapas que mencionamos sejam cumpridas e você não tenha problemas.
Para te auxiliar a manter a carga tributária enxuta, de forma legal e esclarecer dúvidas sobre como lidar com esses desafios, confira o vídeo da live que realizamos em nosso canal do YouTube – e aproveite para se inscrever e não perder os próximos conteúdos!
3 principais erros relacionados à tributação
A tributação é um dos aspectos em que gestores têm mais erros em suas empresas, e nós não queremos que essa seja a sua realidade.
Por isso, vamos falar sobre os 3 principais erros cometidos e te dar um direcionamento para que não ocorram em sua PME.
Não ter um planejamento tributário
O planejamento tributário consiste na ferramenta ideal para uma análise tributária voltada especificamente para o enquadramento tributário mais adequado, podendo ser no:
- Simples Nacional;
- Lucro Presumido; ou
- Lucro Real.
Dessa forma, torna-se possível evitar um enquadramento tributário desvantajoso, com alta carga tributária e outras inadequações.
Temos um conteúdo completo voltado para esse assunto, por isso, vamos disponibilizar aqui e você pode conferir ao finalizar esse para complementar essa questão.
Planejamento Tributário – Como Utilizar E, Assim, Reduzir A Carga Tributária?
Não contar com suporte especializado
Esse é um erro muito comum e impactante em uma PME, visto que o suporte especializado é essencial para que tudo esteja em dia, de acordo com as especificidades da sua empresa.
Quando você não tem o suporte de uma contabilidade especializada no seu tipo de empresa e área de atuação, a eficiência da análise tributária pode ser prejudicada.
Por isso, esse é um erro muito comum que você precisa evitar, tendo um suporte contábil especializado, que vai te auxiliar com todos os aspectos que temos falado ao longo deste artigo.
Não realizar uma análise tributária periodicamente
Engana-se quem pensa que a análise tributária é feita uma vez na vida da empresa e depois nunca mais…
Essa é uma análise que deve ser feita periodicamente, garantindo que todas as atuais decisões que impactam a sua PME sejam, de fato, coerentes com a atual realidade do seu negócio.
Assim, você evita prejuízos, irregularidades fiscais, inconformidades e outros problemas que impactam negativamente no desenvolvimento da sua empresa.
Como ter uma análise tributária impecável?
Tendo falado sobre todos esses pontos até aqui, não poderíamos deixar de falar sobre como, afinal, ter uma análise tributária impecável.
Com base em tudo que falamos, inclusive no último tópico, é preciso ter o suporte adequado para manter uma análise periódica e que cumpra com todas as etapas existentes.
Ou seja, ter o apoio de uma contabilidade especializada em PMEs e preparada para colocar tudo isso em prática de forma eficiente e precisa, como maneira de manter o seu negócio distante de problemas tributários e viabilizar que você dê adeus à carga tributária excessiva.
E isso nos leva ao nosso último tópico…
Conte com a RT Count!
Para ter o suporte de profissionais contábeis altamente qualificados e especializados na realização de análises tributárias minuciosas para PMEs, basta contar conosco, da RT Count.
Nossa equipe está preparada e constantemente se atualizando para proporcionar as melhores soluções para o seu negócio, atuando como uma aliada em prol do seu sucesso.
Assim, você tem tranquilidade para focar nas demais tarefas do seu negócio que demandam seu foco, garantindo tudo o que é necessário para a obtenção dos melhores resultados possíveis.
Portanto, é só nos contatar agora mesmo!
